Descarcati:
Model
Registrul de casa in valuta.pdf
Registrul de casa in valuta
1. Serveste ca:
- document de inregistrare operativa a incasarilor si platilor in valuta,
efectuate prin casieria unitatii pe baza actelor justificative;
- document de stabilire, la sfarsitul fiecarei zile, a soldului de casa;
- document de inregistrare in contabilitate a operatiunilor de casa in valuta.
2. Se intocmeste in doua exemplare, zilnic, de casierul unitatii sau de alta
persoana imputernicita, pe baza actelor justificative de incasari si plati in
valuta.
In antetul coloanelor se inscrie fiecare fel de valuta care se incaseaza sau se
plateste. In coloanele formularului se inregistreaza sumele in valuta, iar in
ultima coloana echivalentul acestora in lei, la cursul de schimb valutar din
data efectuarii operatiunilor din documentele in care s-au consemnat acestea.
Valutele care apar in doua sau mai multe cursuri se trec in coloane diferite.
La sfarsitul zilei, randurile neutilizate se bareaza.
Soldul de casa al zilei precedente se reporteaza pe primul rand al registrului
de casa pentru ziua in curs.
In cazul in care numarul valutelor si al cecurilor de calatorie incasate in
cursul unei zile depaseste numarul coloanelor existente pe o fila, pentru ziua
respectiva se completeaza atatea file cate sunt necesare.
Se semneaza de catre casier pentru confirmarea inregistrarii operatiunilor
efectuate si de catre persoana din compartimentul financiar-contabil desemnata
pentru primirea exemplarului 2 si a actelor justificative anexate.
3. Circula la compartimentul financiar-contabil pentru verificarea exactitatii
sumelor inscrise si respectarea dispozitiilor legale privind efectuarea
operatiunilor valutare (exemplarul 2).
Exemplarul 1 ramane la casier.
4. Se arhiveaza:
- la casierie (exemplarul 1);
- la compartimentul financiar-contabil (exemplarul 2).
5. Continutul minimal obligatoriu de informatii al formularului este urmatorul:
- denumirea unitatii;
- denumirea si data (ziua, luna, anul) intocmirii formularului;
- numarul curent; numarul actului de casa; numarul anexelor; explicatii; felul
valutei si cursul de schimb valutar pentru incasari si plati; incasari; plati;
contravaloarea in lei;
- report/sold ziua precedenta;
- semnaturi: casier si compartiment financiar-contabil.
