|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
Descarcati:
- document justificativ (impreuna cu documentele anexe) al sumelor achitate cu cecuri de decontare;
- document de predare la compartimentul financiar-contabil a documentelor in baza carora s-au emis cecuri.
2. Se intocmeste intr-un exemplar, zilnic sau la alte perioade stabilite de conducatorul compartimentului financiar-contabil, de catre gestionarul carnetului de cecuri, pe masura utilizarii filelor din carnet.
Borderoul se intocmeste separat pe feluri de cecuri.
In cazul in care pentru un cec se anexeaza mai multe documente, acestea se trec pe randuri distincte, urmand ca in dreptul ultimului document sa se completeze celelalte coloane ale formularului.
3. Circula:
- la compartimentul aprovizionare sau alt compartiment desemnat, pentru confirmarea legalitatii, necesitatii, oportunitatii si operatiunii;
- la persoana autorizata sa exercite controlul financiar-preventiv, pentru acordarea vizei respective;
- la compartimentul financiar-contabil, impreuna cu documentele anexate, semnandu-se de verificare.
4. Se arhiveaza la compartimentul financiar-contabil.
5. Continutul minimal obligatoriu de informatii al formularului este urmatorul:
- denumirea unitatii;
- denumirea si data (ziua, luna, anul) intocmirii formularului;
- numele si prenumele gestionarului carnetului de cecuri;
- numarul curent; felul, numarul si data documentului; documentul de receptie (numarul si data); beneficiarul sumei; seria si numarul cecului; suma achitata;
- numarul actelor justificative anexate;
- semnaturi: viza compartimentului aprovizionare sau alt compartiment desemnat, viza de control financiar preventiv, gestionar carnet cecuri.