Descarcati:
Model
decont de cheltuieli valutare.pdf
Decont de cheltuieli valutare
1. Serveste ca:
- document pentru decontarea de catre titularul de avans a cheltuielilor
efectuate (in valuta si in lei), cu ocazia deplasarii in strainatate;
- document pentru stabilirea diferentelor de primit sau de restituit de
titularul de avans;
- document justificativ de inregistrare in registrul de casa (in valuta) si in
contabilitate.
2. Se intocmeste intr-un exemplar de titularul de avans pentru cheltuielile
efectuate pe intreaga durata a deplasarii.
3. Circula:
- la persoanele autorizate sa verifice legalitatea actelor justificative de
cheltuieli, exactitatea calculelor privind sumele decontate la intoarcerea din
deplasare si calculul eventualelor penalizari de intarziere, care semneaza de
verificare;
- la persoanele autorizate sa exercite controlul financiar preventiv si sa
aprobe plata diferentei in cazul in care, la decontarea sumelor primite pentru
efectuarea deplasarii, suma cheltuielilor efective depaseste avansul primit;
- la casieria unitatii pentru plata diferentei, caz in care titularul de avans
semneaza pentru primirea diferentei respective, fara a se mai intocmi document
distinct.
In cazul in care, la decontare, sumele privind cheltuielile efective sunt mai
mici decat avansul primit, diferenta de restituit de catre titularul de avans se
depune la casierie pe baza de Chitanta pentru operatiuni in valuta (cod
14-4-1/a), Dispozitie de incasare catre casierie (cod 14-4-4/a), dupa caz.
4. Se arhiveaza la compartimentul financiar-contabil.
5. Continutul minimal obligatoriu de informatii al formularului este urmatorul:
- denumirea unitatii;
- denumirea, numarul si data (ziua, luna, anul) intocmirii formularului;
- numele si prenumele titularului de avans;
- avans in valuta sau in valuta si in lei; sume decontate; diferente de
restituit/primit;
- semnaturi: conducatorul unitatii, seful compartimentului financiar-contabil,
controlul financiar preventiv, titularul de avans, persoana care verifica
decontul.
